ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИГЭ" ИНН:1435252679 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38694560 ОКВЭД:24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года5040
11503 Основные средства на конец отчетного года104054538
11504 Основные средства на конец предыдущего года45380
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года19100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104056952
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года69520
12103 Запасы на конец отчетного года25193634
12104 Запасы на конец предыдущего года36340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38461916
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19160
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1424753
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77926314
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1819713266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16441644
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27561034
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44002678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26780
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1133110309
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года103090
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1133110309
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года103090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1984279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2466279
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1819713266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132660
21103 Выручка за отчетный год1138713822
21104 Выручка за предыдущий год138220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109875137
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4008685
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год34810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4004794
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47940
23303 Проценты к уплате за отчетный год17831991
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19910
23403 Прочие доходы за отчетный год45669825
23404 Прочие доходы за предыдущий год98250
23503 Прочие расходы за отчетный год9898545
23504 Прочие расходы за предыдущий год85450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21944083
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21944083
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21944083
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГЭ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГЭ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГЭ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2194)/Стоимость активов (18197) = 12.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГЭ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10987+0+0) = 3.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГЭ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (400)/Выручка (11387) = 3.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГЭ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2194)/Выручка (11387) = 19.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГЭ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГЭ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГЭ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГЭ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГЭ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.319

Х5 = Выручка/Активы = 0.626

Индекс Альтмана Z = 1.466

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.466<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГЭ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (2.14), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (3.51%), рентабельность компании (19.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*1=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГЭ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить