Общество с ограниченной ответственностью "Диапазон" ИНН:1435253143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38695068 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года196525203018194056145434
11504 Основные средства на конец предыдущего года2030181940561454340
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года222621938526470
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года19385264700
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2537180
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3718150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2188122224401967210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2224401967211454480
12103 Запасы на конец отчетного года2150600689602626
12104 Запасы на конец предыдущего года6006896026260
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года89000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151229716329530028490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7163283971281290
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года760006000000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года60000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года462583611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25836110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2295151378961046210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13789693292310250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года448327360336301342176566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3603362900131764740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-88840-78348-113830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-78348-11383-370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-88830-78338-11373-27
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-78338-11373-270
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3963923643361981780
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года36433619817800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3963923643361981780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года36433619817800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года96336323001377890990
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3230013778909900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года444294203810075985603
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4203889430855110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140765743381145370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года743381032091765010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года448327360336301342176566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3603362900131764740
21103 Выручка за отчетный год11538765289407410
21104 Выручка за предыдущий год65289407415070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год536095050829894526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50508298944860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6177814781108470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1478110847210
22203 Управленческие расходы за отчетный год5757489365840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год48936584400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56021988842630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98884263-190
23203 Проценты к получению за отчетный год16415700
23204 Проценты к получению за предыдущий год157000
23303 Проценты к уплате за отчетный год596411852290810
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18522908100
23404 Прочие доходы за предыдущий год9418611702000
23503 Прочие расходы за отчетный год375616933612525218
23504 Прочие расходы за предыдущий год169366125252180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7212-83627-130500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-83657-13050-370
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год132-600
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-6000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год13881673826100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год16738261000
24603 Прочее за отчетный год2024700
24604 Прочее за предыдущий год47000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6026-66936-10440-544
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-66966-10440-370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6026-66936-104400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-66966-10440-370
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31-78348-11383-370
32008 Величина капитала на 31-78338-11373-270
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1049266965113460
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1049266965113460
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))602666965113460
33218 Убыток (ИТОГО)602666965113460
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4466000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4466000
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31-88840-78348-113830
33008 Величина капитала на 31-88830-78338-113730
36003 Чистые активы на 31-88830-7833800
36004 Чистые активы на 31-78338-1137300
41103 Поступления – всего за отчетный год7709328707278900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7704111940278900
41193 Прочие поступления за отчетный год521676700
41203 Платежи – всего за отчетный год6764945542242420
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5304637731145550
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4003310140620
41293 Прочие платежи за отчетный год10600471056050
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9444-1683536480
42103 Поступления – всего за отчетный год6050618410550
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год6050618410550
42203 Платежи – всего за отчетный год44705848871106200
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год4470581667353660
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-38655-78703-1095650
43103 Поступления – всего за отчетный год29056955701081460
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год29056955701081460
43203 Платежи – всего за отчетный год5713522740
43293 Прочие платежи за отчетный год5713522740
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год28999954351058720
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-212-103-450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6026)/Стоимость активов (448327) = -1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56021)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53609+0+5757) = 94.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56021)/Выручка (115387) = 48.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6026)/Выручка (115387) = -5.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.413

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.165

Индекс Альтмана Z = 2.386

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.386<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (48.55%), рентабельность компании (-5.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить