Общество с ограниченной ответственностью "ФОРС" ИНН:1435253256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38695329 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52350507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3505070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52363540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3635400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52363540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3635400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52154490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1544900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года209500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52363540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3635400
21103 Выручка за отчетный год36119050
21104 Выручка за предыдущий год190545070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30714890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год148939740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год544160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4165330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год544160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4165330
23503 Прочие расходы за отчетный год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год494160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4165330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год423740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3744800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФОРС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФОРС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФОРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (52) = 80.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФОРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (307+0+0) = 17.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФОРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (361) = 14.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФОРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (361) = 11.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФОРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФОРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.808

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.942

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.674

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФОРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.96%), рентабельность компании (11.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФОРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить