ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАСПЕЦТРАНС" ИНН:1435253344 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38695507 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1134571234781186037348
11504 Основные средства на конец предыдущего года12347811860373480
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года316172694514760
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года26946147600
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года14000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года26000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1450871504231200787348
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15044912007873480
12103 Запасы на конец отчетного года1803918594410531751635
12104 Запасы на конец предыдущего года85944105317516350
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1957412934172180
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года178621721800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1771296094510933858507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года350394109338585070
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1500150000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16845355885804785
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3558858047850
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года356927942620320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года276826203210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года397507199705236573115247
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4940572365741152470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года542595350127356652122595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6445063566521225950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3000300030003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3000300030000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-103278-10553931991661
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-105542319916610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-100278-10253961994661
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-102542619946610
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3978154715037
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1547150370
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года397847238649397
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15476493970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222025462751945550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года254627519455500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года636674377100210321110953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7171732103211109530
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2866014240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года638894405428285514117927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7455012855151179270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года542595350127356652122595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6445063566521225950
21103 Выручка за отчетный год919751787182796149127244
21104 Выручка за предыдущий год7871827961491272440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год810816799076706698106970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7990767066981069700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108935-118948945120274
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1189489451202740
22203 Управленческие расходы за отчетный год122401977148550916730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9771885509167300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13466-10960839423544
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-109612394235440
23203 Проценты к получению за отчетный год32171760
23204 Проценты к получению за предыдущий год1717600
23303 Проценты к уплате за отчетный год4895729504243
23304 Проценты к уплате за предыдущий год57295042430
23403 Прочие доходы за отчетный год9485397033664218716
23404 Прочие доходы за предыдущий год970036642187160
23503 Прочие расходы за отчетный год80906116029668009795
23504 Прочие расходы за предыдущий год1160156680097950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24-13416231352222
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-134182313522220
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2451-1411-970116
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1411-970-1160
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2431441459-7
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год441459-70
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год46712546914760
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год25470147600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2264-10873715381661
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-108756153816610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2264-10873715381661
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-108756153816610
32003 Величина капитала на 313000300030000
32007 Величина капитала на 31-105542319916610
32008 Величина капитала на 31-102542619946610
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2264015381661
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2264015384661
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2264015381661
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2264015381661
33003 Величина капитала на 313000300030003000
33007 Величина капитала на 31-103278-10553931991661
33008 Величина капитала на 31-100278-10253961994661
36003 Чистые активы на 31-100278-10253961994661
36004 Чистые активы на 31-102542619946610
41103 Поступления – всего за отчетный год1920307846963623602101160
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год184382373297554190882949
41193 Прочие поступления за отчетный год764841139888169418211
41203 Платежи – всего за отчетный год1940550864605703833107137
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год150386851787856826364100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16950417432710944919957
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1336861360243
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год47149317760
41293 Прочие платежи за отчетный год2669981640462398522837
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-20243-17642-80231-5977
43103 Поступления – всего за отчетный год3000526507602610762
43193 Прочие поступления за отчетный год3000000
43203 Платежи – всего за отчетный год3000000
43293 Прочие платежи за отчетный год3000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2024335008-42054785

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСПЕЦТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСПЕЦТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСПЕЦТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2264)/Стоимость активов (542595) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСПЕЦТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13466)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (810816+0+122401) = -1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСПЕЦТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13466)/Выручка (919751) = -1.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСПЕЦТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2264)/Выручка (919751) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСПЕЦТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСПЕЦТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСПЕЦТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСПЕЦТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСПЕЦТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.441

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.156

Индекс Альтмана Z = -3.044

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСПЕЦТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (-1.46%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСПЕЦТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить