Общество с ограниченной ответственностью "Профикс" ИНН:1435253577 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38695743 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года250355164
12104 Запасы на конец предыдущего года2091640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13383229
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года832290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года388463397
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31739710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года388463397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31739710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года253391380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24538010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1357217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года388463397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31739710
21103 Выручка за отчетный год18151256578
21104 Выручка за предыдущий год12565780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1572572207
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8752070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год243684371
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3813710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год243381370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3813700
23504 Прочие расходы за предыдущий год14600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год243381370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2353700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год243381370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2353700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профикс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профикс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профикс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (243)/Стоимость активов (388) = 62.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профикс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1572+0+0) = 15.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профикс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (243)/Выручка (1815) = 13.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профикс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (243)/Выручка (1815) = 13.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профикс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профикс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профикс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профикс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профикс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.652

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.626

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.626

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.874

Индекс Альтмана Z = 12.492

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профикс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (2.87), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (13.39%), рентабельность компании (13.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профикс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить