Общество с ограниченной ответственностью "МАВИС" ИНН:1435253721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38696045 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10021
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90192
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9010192
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1019226
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9010192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1019226
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9010127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1012717
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9010192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1019226
21103 Выручка за отчетный год55301090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год464117912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117912139
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89-117178
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11717816
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89-117178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11717816
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89-117175
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11717816
24603 Прочее за отчетный год900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80-117110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1171107
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год80-1170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1171100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (90) = 88.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (464+0+0) = 19.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (89)/Выручка (553) = 16.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (553) = 14.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.889

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.989

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.254

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.09%), рентабельность компании (14.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить