ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГРАНИТ" ИНН:1435253908 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38696339 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года991
12104 Запасы на конец предыдущего года916
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года180125259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125214652
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года875270167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года270167117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1064404427
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года404382775
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1063404427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года404383774
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года744314263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года314263652
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31989164
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89120122
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31989164
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89120122
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1063404427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года404383774
21103 Выручка за отчетный год15296149459191
21104 Выручка за предыдущий год1494591913433
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14013142058701
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1420586512686
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1283740490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год740540747
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1283740490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год740540747
23404 Прочие доходы за предыдущий год2509
23503 Прочие расходы за отчетный год1046633
23504 Прочие расходы за предыдущий год668319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1179699457
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год699457737
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6915797
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1579736
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1110542360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год542360701

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1110)/Стоимость активов (1063) = 104.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14013+0+0) = 9.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1283)/Выручка (15296) = 8.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1110)/Выручка (15296) = 7.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.701

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.332

Индекс Альтмана Z = 17.903

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.74), коэффициент быстрой ликвидности (3.31), коэффициент текущей ликвидности (3.34), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (8.39%), рентабельность компании (7.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить