Общество с ограниченной ответственностью "Сплит-Сервис" ИНН:1435254010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38696851 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8737
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7626
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3710
21103 Выручка за отчетный год12621842
21104 Выручка за предыдущий год18420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11861710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1320
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сплит-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сплит-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сплит-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (87) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сплит-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1186+0+0) = 6.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сплит-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (1262) = 6.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сплит-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1262) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сплит-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сплит-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сплит-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сплит-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сплит-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.874

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.145

Индекс Альтмана Z = 6.852

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сплит-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (6.02%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сплит-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить