Общество с ограниченной ответственностью Ресторан "Сайсары" ИНН:1435254186 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38696553 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23173276
12104 Запасы на конец предыдущего года32761161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2550325631
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2563115258
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16607
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6075369
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года66
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2784129520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2952021788
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2784129520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2952021788
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года944410257
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102576504
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года945410267
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102676514
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1838719253
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1925315274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1838719253
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1925315274
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2784129520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2952021788
21103 Выручка за отчетный год2468040312
21104 Выручка за предыдущий год4031259407
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2544836318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3631852327
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7683994
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39947080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7683994
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39947080
23503 Прочие расходы за отчетный год55241
23504 Прочие расходы за предыдущий год241576
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8233753
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37536504
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8233753
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37536504
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8233753
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37536504

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Сайсары

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Сайсары

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Сайсары

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-823)/Стоимость активов (27841) = -2.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Сайсары

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-768)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25448+0+0) = -3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Сайсары

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-768)/Выручка (24680) = -3.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Сайсары

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-823)/Выручка (24680) = -3.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Сайсары

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Сайсары

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Сайсары

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Сайсары

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Сайсары

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.514

Индекс Альтмана Z = 2.471

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.471<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Сайсары

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (-3.11%), рентабельность компании (-3.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Сайсары

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить