Общество с ограниченной ответственностью "Жемчужина" ИНН:1435254370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38696955 ОКВЭД:52.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года79612121162469
11504 Основные средства на конец предыдущего года121211624690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года796121211620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121211624690
12103 Запасы на конец отчетного года1160051822721781
12104 Запасы на конец предыдущего года518227217810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года165519723091007
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5197230910070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1129160823481796
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1608234717960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128941198749290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11987492845840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136901319960905053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13199609050530
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года103941257600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12576209900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103941257620993730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12576209937300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32965400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56929266080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года329662329260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62329266080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136901319960905053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13199609050530
21103 Выручка за отчетный год523868258410918127543
21104 Выручка за предыдущий год82584109181275430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4109454416278027457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год544162780274560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1129228168813790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2816881379200870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1129228168813790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2816881379200870
23403 Прочие доходы за отчетный год510430
23503 Прочие расходы за отчетный год92416312096332
23504 Прочие расходы за предыдущий год163120963320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1041926537793260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2653779326197550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10419265377932619754
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2653779326197550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год104192653700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год265377932600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10419)/Стоимость активов (13690) = 76.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41094+0+0) = 27.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11292)/Выручка (52386) = 21.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10419)/Выручка (52386) = 19.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.761

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.761

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.154

Индекс Альтмана Z = 17.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (3.91), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (21.56%), рентабельность компании (19.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить