Общество с ограниченной ответственностью "БТЕ-Якутск" ИНН:1435254387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38696949 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года431431375
12104 Запасы на конец предыдущего года431376105
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101101101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10110119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года545545518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года545519195
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года545545519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года545519195
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1841840
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года18400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22922990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22990100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года316316428
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31642995
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года316316428
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31642995
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года545545519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года545519195
21104 Выручка за предыдущий год2912050574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2021238458
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89812116
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1328020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4310116
23504 Прочие расходы за предыдущий год364
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-464112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-46-1090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-46-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БТЕ-Якутск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БТЕ-Якутск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БТЕ-Якутск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (545) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БТЕ-Якутск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БТЕ-Якутск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БТЕ-Якутск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БТЕ-Якутск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БТЕ-Якутск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БТЕ-Якутск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БТЕ-Якутск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БТЕ-Якутск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.42

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.725

Индекс Альтмана Z = 3.516

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БТЕ-Якутск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-15.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БТЕ-Якутск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить