Общество с ограниченной ответственностью "БК-Чаран" ИНН:1435254891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38697661 ОКВЭД:45.25.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1512872000
12104 Запасы на конец предыдущего года720000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года18000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51193602854031010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6028540310100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года266500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года36000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6633961307403150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6130740315100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66339613074031510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6130740315100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5032971150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29711500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51330712510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года307125100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6582661000401900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года610004019000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6582661000401900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года610004019000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66339613074031510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6130740315100
21103 Выручка за отчетный год7874075798677420
21104 Выручка за предыдущий год757986774200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7816575491675050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год754916750500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5753072370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30723700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5753072370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30723700
23403 Прочие доходы за отчетный год30483219401
23404 Прочие доходы за предыдущий год2194000
23503 Прочие расходы за отчетный год308002273721
23504 Прочие расходы за предыдущий год22737200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2582281650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22816500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5246500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год465000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2061821150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18211500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2061821150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18211500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БК-Чаран

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БК-Чаран

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БК-Чаран

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (206)/Стоимость активов (66339) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БК-Чаран

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (575)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78165+0+0) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БК-Чаран

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (575)/Выручка (78740) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БК-Чаран

Рентабельность компании

Чистая прибыль (206)/Выручка (78740) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БК-Чаран

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БК-Чаран

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БК-Чаран

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БК-Чаран

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БК-Чаран

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.098

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БК-Чаран

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.73%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БК-Чаран

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить