Общество с ограниченной ответственностью "Малое инновационное предприятие "АгриКон" ИНН:1435254958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38697788 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года161616
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года165210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5041
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42510
21103 Выручка за отчетный год300682538
21104 Выручка за предыдущий год6825380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год285640541
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6915410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1542-3
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9-30
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1542-3
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9-30
23503 Прочие расходы за отчетный год3300
23504 Прочие расходы за предыдущий год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1842-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16-60
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2442-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-67-60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2442-6
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-67-60
32003 Величина капитала на 3116160
32007 Величина капитала на 3117-60
32008 Величина капитала на 3133100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1700
33218 Убыток (ИТОГО)1700
33003 Величина капитала на 3116160
33008 Величина капитала на 3116520
36003 Чистые активы на 3116520
36004 Чистые активы на 3133510
41203 Платежи – всего за отчетный год20380
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19600
41293 Прочие платежи за отчетный год700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-20300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие АгриКон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие АгриКон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие АгриКон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (21) = -114.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие АгриКон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (285+0+0) = 5.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие АгриКон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (300) = 5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие АгриКон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (300) = -8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие АгриКон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие АгриКон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие АгриКон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие АгриКон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие АгриКон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.762

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.857

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.2

Индекс Альтмана Z = -1.127

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие АгриКон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.2), коэффициент быстрой ликвидности (4.2), коэффициент текущей ликвидности (4.2), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (5%), рентабельность компании (-8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие АгриКон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить