ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ-ЯКУТСК" ИНН:1435255020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38697877 ОКВЭД:51.16.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5311414144
11504 Основные средства на конец предыдущего года114141440
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года603110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года591141410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1201413550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2080328907210235257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года211641811954640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года304589268731
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5992687310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2110729496212920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217631838862020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2116629610214336223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218831852965570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8008008000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8008008000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1745-134150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1772-1379-12620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-945-541805-571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-972-579-4620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2211130151206285888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года228551910761130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2211130151206280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года228551910770190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2116629610214336223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218831852965570
21103 Выручка за отчетный год3504473871181794
21104 Выручка за предыдущий год4738711720340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4003287
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3500473871180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4738711720340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3419463754710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4637549233050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8110116470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1011625-12710
23503 Прочие расходы за отчетный год44425127
23504 Прочие расходы за предыдущий год4251270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год375915840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год591562-13330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7126-184
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1231200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30471267-1371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47990-10220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год304712670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47990-10220
32003 Величина капитала на 3180080000
32007 Величина капитала на 31-1772-137900
32008 Величина капитала на 31-972-57900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))273800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)273800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)73800
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)20000
33003 Величина капитала на 3180080000
33007 Величина капитала на 31-1745-134100
33008 Величина капитала на 31-945-54100
36003 Чистые активы на 31-865-54100
36004 Чистые активы на 31-972-57900
41203 Платежи – всего за отчетный год4500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4-500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4-500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ-ЯКУТСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ-ЯКУТСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ-ЯКУТСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (21166) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ-ЯКУТСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4+3419+0) = 2.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ-ЯКУТСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (3504) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ-ЯКУТСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (3504) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ-ЯКУТСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ-ЯКУТСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ-ЯКУТСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ-ЯКУТСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ-ЯКУТСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.043

Индекс Альтмана Z = -0.337

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ-ЯКУТСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (2.31%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ-ЯКУТСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить