Общество с ограниченной ответственностью "Централизованная бухгалтерия" ИНН:1435255119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38698026 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1240835212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83521226
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1455850215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85021545
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1455850215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85021545
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1445840201
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8402010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1455850211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85021110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1455850215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85021545
21103 Выручка за отчетный год131813631041
21104 Выручка за предыдущий год13631041324
21203 Себестоимость продаж за отчетный год673714770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год714770349
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год645649271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год649271-25
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год645649271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год649271-25
23504 Прочие расходы за предыдущий год105210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год645639201
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год639219-35
24603 Прочее за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год605639201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год639201-35
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год605639201
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год639201-35

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Централизованная бухгалтерия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Централизованная бухгалтерия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Централизованная бухгалтерия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (605)/Стоимость активов (1455) = 41.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Централизованная бухгалтерия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (645)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (673+0+0) = 95.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Централизованная бухгалтерия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (645)/Выручка (1318) = 48.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Централизованная бухгалтерия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (605)/Выручка (1318) = 45.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Централизованная бухгалтерия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Централизованная бухгалтерия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Централизованная бухгалтерия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Централизованная бухгалтерия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Централизованная бухгалтерия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.416

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.443

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.043

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Централизованная бухгалтерия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (48.94%), рентабельность компании (45.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Централизованная бухгалтерия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить