Общество с ограниченной ответственностью "Водник" ИНН:1435255214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38698084 ОКВЭД:92.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1166999136955
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года991369560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40912741
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года127410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12078100407048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1004070490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12078100407049
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1004070490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года614745674109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года456741090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года593154732571
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года547325710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года593154732940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года547329400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12078100407049
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1004070490
21103 Выручка за отчетный год701674313961
21104 Выручка за предыдущий год743139610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год532966393787
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год663937870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1687792174
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7921740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1687792174
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7921740
23503 Прочие расходы за отчетный год4025764
23504 Прочие расходы за предыдущий год257640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1647535110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5351100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1580458110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4581100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Водник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Водник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Водник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1580)/Стоимость активов (12078) = 13.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Водник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5329+0+0) = 31.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Водник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1687)/Выручка (7016) = 24.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Водник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1580)/Выручка (7016) = 22.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Водник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Водник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.509

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.036

Индекс Альтмана Z = 5.768

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Водник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.04), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (24.05%), рентабельность компании (22.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Водник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить