Общество с ограниченной ответственностью "АгроХолод" ИНН:1435255302 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38698291 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36000
11504 Основные средства на конец предыдущего года39000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39000
12103 Запасы на конец отчетного года13511163729
12104 Запасы на конец предыдущего года1163729149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156276165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27616514
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150718291058
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14391068173
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186718291059
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18291068173
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года385298175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года298195160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14821531884
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153187313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14821531884
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153187313
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186718291059
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18291068173
21103 Выручка за отчетный год856944103
21104 Выручка за предыдущий год944743154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83168475
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85946416
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2526028
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85279138
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год258528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85279138
23403 Прочие доходы за отчетный год8112
23404 Прочие доходы за предыдущий год11256
23504 Прочие расходы за предыдущий год241545
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год337215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72266149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год337215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72238149

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АгроХолод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АгроХолод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АгроХолод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (1867) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АгроХолод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (831+0+0) = 3.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АгроХолод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (856) = 2.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АгроХолод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (856) = 3.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АгроХолод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроХолод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроХолод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроХолод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АгроХолод

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.26

Х5 = Выручка/Активы = 0.458

Индекс Альтмана Z = 0.647

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АгроХолод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (2.92%), рентабельность компании (3.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АгроХолод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить