Общество с ограниченной ответственностью "Квартал 69" ИНН:1435255655 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38699250 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2666151422891
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года324377524035134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7422271856
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года358459060939881
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года358459560139882
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37572330020516
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года320887230115724
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года320887230119366
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года358459560139882
21103 Выручка за отчетный год53147639150224
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56567975635742
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-342-336514482
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-342-336514482
23403 Прочие доходы за отчетный год3332434659388
23503 Прочие расходы за отчетный год2997411506849
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30081978814021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30081978811957

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Квартал 69

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Квартал 69

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Квартал 69

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3008)/Стоимость активов (35845) = 8.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Квартал 69

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-342)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5656+0+0) = -6.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Квартал 69

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-342)/Выручка (5314) = -6.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Квартал 69

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3008)/Выручка (5314) = 56.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Квартал 69

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квартал 69

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квартал 69

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квартал 69

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Квартал 69

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.117

Индекс Альтмана Z = 1.65

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.65<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Квартал 69

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-6.44%), рентабельность компании (56.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Квартал 69

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить