Общество с ограниченной ответственностью "Айхал-Строй" ИНН:1435255870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38700026 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2287182143
12104 Запасы на конец предыдущего года71821430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1406291373
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2983730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17116
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16367481632
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года748163210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16367481632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года748163210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101669850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69755000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10266985499
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6985500-536
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года610496132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года496132546
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года610496132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года496132546
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16367481632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года748163210
21103 Выручка за отчетный год279591641914403
21104 Выручка за предыдущий год16419144030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32080962812695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9628126780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-412167911708
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год679117250
22203 Управленческие расходы за отчетный год5332170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год217170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-465465741708
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год657417080
23303 Проценты к уплате за отчетный год800
23503 Прочие расходы за отчетный год10902547
23504 Прочие расходы за предыдущий год25470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-575265491661
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год654916610
24603 Прочее за отчетный год2731640
24604 Прочее за предыдущий год1641440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-602563851517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год638515170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-602563850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год638515170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айхал-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айхал-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айхал-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6025)/Стоимость активов (1636) = -368.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айхал-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32080+0+533) = -14.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айхал-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4654)/Выручка (27959) = -16.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айхал-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6025)/Выручка (27959) = -21.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айхал-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айхал-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айхал-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айхал-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айхал-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.627

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.683

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.516

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.682

Индекс Альтмана Z = -29.755

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айхал-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.31), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-16.65%), рентабельность компании (-21.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айхал-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить