Общество с ограниченной ответственностью "МеталлСнаб" ИНН:1435255969 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38699563 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года148851470467040
11504 Основные средства на конец предыдущего года14704670400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148851470467040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14704670400
12103 Запасы на конец отчетного года28410381533720517385
12104 Запасы на конец предыдущего года3815337205173850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42449274004303019713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2740043030197130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11401143386964
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11433869640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7199966696802730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6669680273440620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86884814008697744062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8140086977440620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3237237212900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года237212902160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года324723821300226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года238213002260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года54441262994347262
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12629943472620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78193663897225336574
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6638972253365740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8363779018816870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7901881687438360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86884814008697744062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8140086977440620
21103 Выручка за отчетный год6173510893211480515706
21104 Выручка за предыдущий год176360114805157060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4378510169610722515432
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164195107225138630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17950723675800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12165758018430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16615516661040
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3331610415690
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3644000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1335207014760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год519014762740
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6925200
23403 Прочие доходы за отчетный год114577100
23404 Прочие доходы за предыдущий год153000
23503 Прочие расходы за отчетный год1399330824
23504 Прочие расходы за предыдущий год7348240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1081135313420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год391713422700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21627126854
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год783268540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86510821074216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год313410742160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год865108210740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год313410742160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МеталлСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МеталлСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МеталлСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (865)/Стоимость активов (86884) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МеталлСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43785+16615+0) = 2.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МеталлСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1335)/Выручка (61735) = 2.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МеталлСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (865)/Выручка (61735) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МеталлСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МеталлСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Х5 = Выручка/Активы = 0.711

Индекс Альтмана Z = 0.721

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МеталлСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.16%), рентабельность компании (1.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МеталлСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить