общество с ограниченной ответственностью "Караван" ИНН:1435256105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38699853 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года208000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года208000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года208000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года208000
12103 Запасы на конец отчетного года14105130609822939
12104 Запасы на конец предыдущего года13979982210200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года13000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84100356681
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101256150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17295976460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6246400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159321466099420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15628994210350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161401466099421690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15836994210350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года73661038820010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года115512001-7620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8366113883001559
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года125513001-620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7774327269411081
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3285694110970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7774327269410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3285694110970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161401466099421690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15836994210350
21103 Выручка за отчетный год4010810319232377107
21104 Выручка за предыдущий год10324332377980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год290237123223959255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7127023959730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110853196084180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год319738418250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год36412089537900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год199783790940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74441106546280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119954628-690
23403 Прочие доходы за отчетный год5431000
23503 Прочие расходы за отчетный год7795146892
23504 Прочие расходы за предыдущий год147896830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50801091945390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118484539-7520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год954515321-10
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год515321100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год216000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4126104044218-140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год115494218-7620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41261040442180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год115494218-7620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью Караван

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью Караван

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью Караван

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4126)/Стоимость активов (16140) = 25.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью Караван

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7444)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29023+3641+0) = 22.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью Караван

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7444)/Выручка (40108) = 18.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью Караван

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4126)/Выручка (40108) = 10.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью Караван

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью Караван

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью Караван

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью Караван

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью Караван

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.505

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.256

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.076

Индекс Альтмана Z = 7.394

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью Караван

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (18.56%), рентабельность компании (10.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью Караван

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить