Общество с ограниченной ответственностью "Северстроймонтаж" ИНН:1435256169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38699818 ОКВЭД:28.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10197920
12104 Запасы на конец предыдущего года792084
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18108368
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года108368115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1037900368
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года900368199
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1037900368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года900368199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1027890313
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года890313189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1037900323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года900323199
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1037900368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года900368199
21103 Выручка за отчетный год340681925216581
21104 Выручка за предыдущий год192521658113436
21203 Себестоимость продаж за отчетный год336991849916386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год184991638613200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год369753195
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год753195236
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год369753195
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год753195236
23503 Прочие расходы за отчетный год1973340
23504 Прочие расходы за предыдущий год334030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год172720155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год720155206
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3514331
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1433117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год137577124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год577124189
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год137577124
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год577124189

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северстроймонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северстроймонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северстроймонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (137)/Стоимость активов (1037) = 13.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северстроймонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (369)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33699+0+0) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северстроймонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (369)/Выручка (34068) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северстроймонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (137)/Выручка (34068) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северстроймонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северстроймонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северстроймонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северстроймонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северстроймонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 32.852

Индекс Альтмана Z = 34.131

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северстроймонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.08%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северстроймонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить