ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИТАГАВА - СЕРВИС" ИНН:1435256200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38700125 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5246234030
11504 Основные средства на конец предыдущего года62340300
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5700500000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5000500000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года622456234030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5623540300
12103 Запасы на конец отчетного года8181639245213852
12104 Запасы на конец предыдущего года6392452138520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1913717139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37171380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8584642945380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6429472139900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148081205249413991
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120521012439910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9611684100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6841372700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1031168513737394
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года685137373940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года449752018353396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5201583533960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4497520112040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5201638735970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148081205249413991
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120521012439910
21103 Выручка за отчетный год50007446235734310279
21104 Выручка за предыдущий год4462357343102790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2503824864263039799
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год248642630356290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2496919759310400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год197593104046500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год217941727700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год172772711800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31752482310400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2482392246500
23404 Прочие доходы за предыдущий год195715400
23503 Прочие расходы за отчетный год4051325274670
23504 Прочие расходы за предыдущий год132534941700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2770311437270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год311437274800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год277031143727384
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311437273840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2770311400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3114372700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТАГАВА - СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТАГАВА - СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТАГАВА - СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2770)/Стоимость активов (14808) = 18.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТАГАВА - СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25038+21794+0) = 6.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТАГАВА - СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3175)/Выручка (50007) = 6.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТАГАВА - СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2770)/Выручка (50007) = 5.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТАГАВА - СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТАГАВА - СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТАГАВА - СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТАГАВА - СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТАГАВА - СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.293

Индекс Альтмана Z = 6.084

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТАГАВА - СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (3.18), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (6.35%), рентабельность компании (5.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТАГАВА - СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить