Общество с ограниченной ответственностью "Дэус-Торг" ИНН:1435256384 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38700734 ОКВЭД:52.27.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1338190300
11504 Основные средства на конец предыдущего года1903250400
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1338191200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1912251300
12103 Запасы на конец отчетного года286350829360
12104 Запасы на конец предыдущего года3507265917840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123130646601008
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1306207215190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44472570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4094858136630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4857477835600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17496770136633560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6769729135600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-77792323479710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4537-454500
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6972185485080
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8714846735600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6972185485080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8714846735600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года255625923580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2591336800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года255625923580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2591336800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17496770136633560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6769729135600
21103 Выручка за отчетный год1331623355117570
21104 Выручка за предыдущий год233551175400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1539322701117570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год227011571700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-207765400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год654-396300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-207765400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год654-396300
23303 Проценты к уплате за отчетный год4822100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22112700
23403 Прочие доходы за отчетный год2695201
23404 Прочие доходы за предыдущий год92000
23503 Прочие расходы за отчетный год65163631
23504 Прочие расходы за предыдущий год1639550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21887222-630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год362-4185-50
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29035300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35333800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24786869-630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9-4523-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дэус-Торг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дэус-Торг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дэус-Торг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2478)/Стоимость активов (1749) = -141.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дэус-Торг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2077)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15393+0+0) = -13.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дэус-Торг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2077)/Выручка (13316) = -15.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дэус-Торг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2478)/Выручка (13316) = -18.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дэус-Торг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дэус-Торг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дэус-Торг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дэус-Торг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дэус-Торг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.417

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.816

Индекс Альтмана Z = -21.939

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дэус-Торг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-4.45), рентабельность продукции (-15.6%), рентабельность компании (-18.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дэус-Торг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить