Общество с ограниченной ответственностью "Стелла-Стройиндустрия" ИНН:1435256560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38700533 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141516451833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16451833770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21715
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145516471850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16471850785
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145516471850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16471850785
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144116311850
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16311850779
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1606
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1606
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145516471850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16471850785
21103 Выручка за отчетный год44311472
21104 Выручка за предыдущий год311472827
21203 Себестоимость продаж за отчетный год229247321
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2473210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-185-2161151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2161151827
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-185-2161151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2161151827
23503 Прочие расходы за отчетный год3210
23504 Прочие расходы за предыдущий год2108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-188-2181141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2181141819
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-190-2191071
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2191071769

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стелла-Стройиндустрия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стелла-Стройиндустрия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стелла-Стройиндустрия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-190)/Стоимость активов (1455) = -13.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стелла-Стройиндустрия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (229+0+0) = -80.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стелла-Стройиндустрия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-185)/Выручка (44) = -420.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стелла-Стройиндустрия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-190)/Выручка (44) = -431.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стелла-Стройиндустрия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 103.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стелла-Стройиндустрия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 103.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стелла-Стройиндустрия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стелла-Стройиндустрия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стелла-Стройиндустрия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 102.929

Индекс Альтмана Z = 113.276

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стелла-Стройиндустрия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.86), коэффициент быстрой ликвидности (103.93), коэффициент текущей ликвидности (103.93), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-420.45%), рентабельность компании (-431.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стелла-Стройиндустрия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить