Общество с ограниченной ответственностью "БАТстрой" ИНН:1435256779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38700929 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года146494580
11504 Основные средства на конец предыдущего года45800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года146494580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14043118808597
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1188085970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года605818454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года818454641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14648126989051
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126989051641
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29297131569052
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131569052641
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17369129658806
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года129658806297
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11928191245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191245344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11928191245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191245344
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29297131569052
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131569052641
21103 Выручка за отчетный год220271464711941
21104 Выручка за предыдущий год14647119418118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1654197792716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год977927160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год548648689225
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год486892258118
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год548648689225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год486892258118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год548648689225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год486892258118
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1034703716
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год703716487
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год445241658509
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год416585097631

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БАТстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БАТстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БАТстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4452)/Стоимость активов (29297) = 15.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БАТстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5486)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16541+0+0) = 33.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БАТстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5486)/Выручка (22027) = 24.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БАТстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4452)/Выручка (22027) = 20.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БАТстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАТстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАТстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАТстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БАТстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.456

Индекс Альтмана Z = 3.891

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БАТстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (24.91%), рентабельность компании (20.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БАТстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить