Общество с ограниченной ответственностью "Модуль Строй" ИНН:1435257067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38701449 ОКВЭД:36.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4100
12104 Запасы на конец предыдущего года152600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года222110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года27100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5229321
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18192110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5229321
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18192110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7-15230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17-151310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35180611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18061110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35180611
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18061110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5229321
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18192110
21103 Выручка за отчетный год10248467623524
21104 Выручка за предыдущий год4677235240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10233617323507
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4648235070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15-149717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15-149717
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29170
23503 Прочие расходы за отчетный год8417
23504 Прочие расходы за предыдущий год4170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7-15010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7-15010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7-15010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Модуль Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Модуль Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Модуль Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (52) = 13.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Модуль Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10233+0+0) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Модуль Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (10248) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Модуль Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (10248) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Модуль Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Модуль Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.486

Х5 = Выручка/Активы = 197.077

Индекс Альтмана Z = 197.655

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Модуль Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (0.15%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Модуль Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить