ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ПРОФИТ" ИНН:1435257116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38701490 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года24220
12104 Запасы на конец предыдущего года2200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13052998818493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9958184930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3010160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40160227
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133771001018653
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1002018653227
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133771001018652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1001918652227
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1042081883706
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81883706184
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-30014369
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29881823577
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183257743
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2958182314946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18321494643
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133771001018652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1001918652227
21103 Выручка за отчетный год101371131314091
21104 Выручка за предыдущий год11313140911760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7483775610670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7756106701572
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год265435573421
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35573421188
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год265435573421
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35573421188
23304 Проценты к уплате за предыдущий год415544070
23404 Прочие доходы за предыдущий год535749250
23503 Прочие расходы за отчетный год805233
23504 Прочие расходы за предыдущий год513314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год257447073906
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47083906174
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год342225382
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2253820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год223244823524
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44833524174

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПРОФИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПРОФИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПРОФИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2232)/Стоимость активов (13377) = 16.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПРОФИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7483+0+0) = 35.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПРОФИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2654)/Выручка (10137) = 26.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПРОФИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2232)/Выручка (10137) = 22.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПРОФИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПРОФИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПРОФИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПРОФИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПРОФИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.777

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.523

Индекс Альтмана Z = 10.631

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПРОФИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (4.51), коэффициент текущей ликвидности (4.52), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (26.18%), рентабельность компании (22.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПРОФИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить