Общество с ограниченной ответственностью "Фарм-ИТ" ИНН:1435257170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38701573 ОКВЭД:72.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2301010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2301010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2301010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1621010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2301010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10100
21103 Выручка за отчетный год74100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фарм-ИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фарм-ИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фарм-ИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (230) = 66.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фарм-ИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (545+0+0) = 35.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фарм-ИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196)/Выручка (741) = 26.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фарм-ИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (741) = 20.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фарм-ИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарм-ИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарм-ИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарм-ИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фарм-ИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.661

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.852

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.382

Индекс Альтмана Z = 15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фарм-ИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.38), коэффициент быстрой ликвидности (3.38), коэффициент текущей ликвидности (3.38), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (26.45%), рентабельность компании (20.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фарм-ИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить