Общество с ограниченной ответственностью "ПрофитКом" ИНН:1435257282 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38701805 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2282630
12104 Запасы на конец предыдущего года26300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22826410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22826410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года264100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21825410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года254100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22826410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года264100
21103 Выручка за отчетный год360720920
21104 Выручка за предыдущий год7209200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год362680920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6809200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПрофитКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПрофитКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПрофитКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (228) = -0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПрофитКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (362+0+0) = -0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПрофитКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (360) = -0.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПрофитКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (360) = -0.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПрофитКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофитКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофитКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофитКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПрофитКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.8

Индекс Альтмана Z = 29.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПрофитКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (22.8), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-0.56%), рентабельность компании (-0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПрофитКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить