Общество с ограниченной ответственностью "Атриум" ИНН:1435257331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38701871 ОКВЭД:36.63.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1076421142
12104 Запасы на конец предыдущего года64211420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1076421142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года642114210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1076421142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года642114210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1071010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года611320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63211320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1076421142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года642114210
21103 Выручка за отчетный год676576533
21104 Выручка за предыдущий год5765330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5715571487
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55714870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10519-954
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19-9540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10519-954
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19-9540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10519-954
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19-9540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9713-954
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13-9590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (107) = 90.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (571+0+0) = 18.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (105)/Выручка (676) = 15.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (676) = 14.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.907

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.981

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 6.318

Индекс Альтмана Z = 10.839

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (15.53%), рентабельность компании (14.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить