Общество с ограниченной ответственностью "Биг Трэйд" ИНН:1435257620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38702242 ОКВЭД:51.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14470106
12104 Запасы на конец предыдущего года470105193
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141852223618374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22236183741717
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201184130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1184130245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142192389018610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23890186092155
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142192389018609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23890186092156
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1375500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2334900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года137552334917984
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23349179841106
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года464541625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5416251050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года464541625
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5416251050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142192389018609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23890186092156
21103 Выручка за отчетный год76825931752558
21104 Выручка за предыдущий год59317525585426
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74864550933808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45509338084240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1961380818750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13808187501186
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1961380818750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13808187501186
23403 Прочие доходы за отчетный год10774
23404 Прочие доходы за предыдущий год77423
23503 Прочие расходы за отчетный год1169077
23504 Прочие расходы за предыдущий год90778
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год901372518732
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13725187321201
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39113601678
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1360167841
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3011236517054
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12365170541160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1236500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Биг Трэйд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Биг Трэйд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Биг Трэйд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-301)/Стоимость активов (14219) = -2.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Биг Трэйд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7486+0+0) = 2.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Биг Трэйд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196)/Выручка (7682) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Биг Трэйд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-301)/Выручка (7682) = -3.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Биг Трэйд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биг Трэйд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биг Трэйд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биг Трэйд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Биг Трэйд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.644

Индекс Альтмана Z = 37.442

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Биг Трэйд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (30.61), коэффициент текущей ликвидности (30.64), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (2.55%), рентабельность компании (-3.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Биг Трэйд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить