ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙМАТИКА" ИНН:1435257885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38702615 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года357292477
12104 Запасы на конец предыдущего года29247686
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19266
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года550304483
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30448397
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года550304483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30448397
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года277249136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года249136-7
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25055348
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5534765
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25255348
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55347104
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года550304483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30448397
21103 Выручка за отчетный год7071078863
21104 Выручка за предыдущий год10788630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год543964709
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96470616
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год164114154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год114157-16
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год164114154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год114157-16
23403 Прочие доходы за отчетный год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год173114143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114146-18
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173114143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год114143-18

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙМАТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙМАТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙМАТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (173)/Стоимость активов (550) = 31.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙМАТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (543+0+0) = 30.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙМАТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (164)/Выручка (707) = 23.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙМАТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (173)/Выручка (707) = 24.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙМАТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙМАТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙМАТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙМАТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙМАТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.315

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.015

Индекс Альтмана Z = 10.743

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙМАТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (23.2%), рентабельность компании (24.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙМАТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить