Общество с ограниченной ответственностью "СахаАльянсСтрой" ИНН:1435257980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38702733 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3893520
11504 Основные средства на конец предыдущего года3522270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года389352696
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3522270
12103 Запасы на конец отчетного года33021129783908
12104 Запасы на конец предыдущего года1297836320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года294861720016019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1271995090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9110340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года625983121219927
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26731131460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года629873156420623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27083133730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-408-550-4955
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-550-90
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года291800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года604773211425578
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27633133820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года633953211425578
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27633133820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года629873156420623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27083133730
21103 Выручка за отчетный год426225937025415
21104 Выручка за предыдущий год59370501500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год403805954530380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59545501000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2242-175-4965
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-175500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2242-175-4965
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-175500
23403 Прочие доходы за отчетный год142410820
23404 Прочие доходы за предыдущий год108223130
23503 Прочие расходы за отчетный год326210810
23504 Прочие расходы за предыдущий год108120000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год404-174-4965
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1743530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год262200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142-194-4965
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1942800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СахаАльянсСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СахаАльянсСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СахаАльянсСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (142)/Стоимость активов (62987) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СахаАльянсСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40380+0+0) = 5.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СахаАльянсСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2242)/Выручка (42622) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СахаАльянсСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (142)/Выручка (42622) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СахаАльянсСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СахаАльянсСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СахаАльянсСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СахаАльянсСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СахаАльянсСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.006

Индекс Альтмана Z = 0.264

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СахаАльянсСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (5.26%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СахаАльянсСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить