Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтрой" ИНН:1435258840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38703945 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года46784592
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46784592
12103 Запасы на конец отчетного года11758043442
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года207893156250
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года140000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13285
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44674467
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года344072204244
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года348750208836
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года51453932
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51453932
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года48474458
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года48474458
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года338758200445
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года338758200445
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года348750208836
21103 Выручка за отчетный год18471803
21203 Себестоимость продаж за отчетный год554550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12931253
22203 Управленческие расходы за отчетный год1300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11631253
23503 Прочие расходы за отчетный год1881
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9751252
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год389245
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год672891
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год672891

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СеверСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СеверСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СеверСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (672)/Стоимость активов (348750) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СеверСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (554+0+130) = 170.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СеверСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1163)/Выручка (1847) = 62.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СеверСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (672)/Выручка (1847) = 36.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СеверСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СеверСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 0.141

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СеверСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (62.97%), рентабельность компании (36.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СеверСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить