Общество с ограниченной ответственностью "Кимберлит" ИНН:1435259096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38704235 ОКВЭД:36.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года853900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года853900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года320440211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4402110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года320440283
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4402830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8859440283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4402830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8849430273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4302730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8849430273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4302730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8859440283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4402830
21103 Выручка за отчетный год15072143620
21104 Выручка за предыдущий год1436200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147011370497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13704970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год371658-97
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год658-970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год371658-97
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год658-970
23404 Прочие доходы за предыдущий год267491340
23503 Прочие расходы за отчетный год12132128728
23504 Прочие расходы за предыдущий год321287280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год250120489
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1203090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год250120489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1203090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кимберлит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кимберлит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кимберлит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (250)/Стоимость активов (8859) = 2.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кимберлит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14701+0+0) = 2.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кимберлит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (371)/Выручка (15072) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кимберлит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (250)/Выручка (15072) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кимберлит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кимберлит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кимберлит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кимберлит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кимберлит

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Х5 = Выручка/Активы = 1.701

Индекс Альтмана Z = 1.118

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кимберлит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.46%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кимберлит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить