ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНЫЕ ТЕРРИТОРИИ" ИНН:1435259145 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38704366 ОКВЭД:45.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года436389334
12104 Запасы на конец предыдущего года38933483
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90370067
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11512332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1233235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55114151066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14151066185
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55114171068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14171068184
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года544664444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года664444-58
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7753625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года753625242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7753625
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года753625242
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55114171068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14171068184
21103 Выручка за отчетный год73714923593
21104 Выручка за предыдущий год14923593191
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83711892943
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11892943248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-100303650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год303650-57
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-100303650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год303650-57
23503 Прочие расходы за отчетный год136525
23504 Прочие расходы за предыдущий год65252
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-113238625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год238625-59
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год718123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год181239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-120220502
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220502-68

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ТЕРРИТОРИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ТЕРРИТОРИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ТЕРРИТОРИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-120)/Стоимость активов (551) = -21.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ТЕРРИТОРИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (837+0+0) = -11.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ТЕРРИТОРИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-100)/Выручка (737) = -13.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ТЕРРИТОРИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-120)/Выручка (737) = -16.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ТЕРРИТОРИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 78.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ТЕРРИТОРИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ТЕРРИТОРИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ТЕРРИТОРИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ТЕРРИТОРИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 77.714

Индекс Альтмана Z = 85.986

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ТЕРРИТОРИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.43), коэффициент быстрой ликвидности (16.43), коэффициент текущей ликвидности (78.71), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-13.57%), рентабельность компании (-16.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ТЕРРИТОРИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить