Закрытое акционерное общество "МеталлКом" ИНН:1435259339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38704583 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года633076927770886
11504 Основные средства на конец предыдущего года658647088613983
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года184400
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года107000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года651516927770886
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года669347088613983
12103 Запасы на конец отчетного года304092535118112
12104 Запасы на конец предыдущего года20409181120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года323401500815889
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12350179862517
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1668944430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7652430135
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года644174130334431
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40450365282652
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129568110579105316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10738410741316635
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11400
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1223600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1223600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4353000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2102800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года558791296715748
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33378157487
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4535000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5335000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4535000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5335000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года61005685056850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1005685016600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213314076232718
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года205563481528
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года90800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года283399761289568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206569166516628
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129568110579105316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10738410741316635
21103 Выручка за отчетный год203104467331605
21104 Выручка за предыдущий год13905300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168497737428016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11490500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34607-27013589
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2414800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34605-27013589
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2414800
23303 Проценты к уплате за отчетный год22901
23304 Проценты к уплате за предыдущий год800
23403 Прочие доходы за отчетный год45592071442
23404 Прочие доходы за предыдущий год49100
23503 Прочие расходы за отчетный год54002881538
23504 Прочие расходы за предыдущий год152111393
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33535-27823492
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23110-113-93
24603 Прочее за отчетный год662600
24604 Прочее за предыдущий год547900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26909-27823492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17631-113-93
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2690900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1763100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество МеталлКом

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество МеталлКом

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество МеталлКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26909)/Стоимость активов (129568) = 20.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество МеталлКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34605)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (168497+2+0) = 20.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество МеталлКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34605)/Выручка (203104) = 17.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество МеталлКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26909)/Выручка (203104) = 13.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество МеталлКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество МеталлКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество МеталлКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество МеталлКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество МеталлКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.259

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.758

Х5 = Выручка/Активы = 1.568

Индекс Альтмана Z = 3.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество МеталлКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (17.04%), рентабельность компании (13.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество МеталлКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить