Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная компания "Юником" ИНН:1435259378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38704761 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года148713326100
11504 Основные средства на конец предыдущего года133261000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года85894800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года948000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года234522806100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года228061000
12103 Запасы на конец отчетного года3794822140155590
12104 Запасы на конец предыдущего года221401555900
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4031405400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4054280100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2012025816184345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года258161563350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4286349044100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3490441000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6642955500384030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года555003840350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6877457780390135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года577803901350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года432212953500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года295351013700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года432362955010152-12
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года295501015200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23100229002640017
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года229002640050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2438533024610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5330246100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2553828230288610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года282302886150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6877457780390135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года577803901350
21103 Выручка за отчетный год128889125023672790
21104 Выручка за предыдущий год1250236727900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103739993725647622
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9937253249220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2515025651108030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2565114030-220
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9713513400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5134322700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1543720517108030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2051710803-220
23403 Прочие доходы за отчетный год213814215330
23404 Прочие доходы за предыдущий год142153300
23503 Прочие расходы за отчетный год1500112150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1121500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1607521826113210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2182611321-220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2389242811620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2428116200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год136861939810159-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1939810159-220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год136861939800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год193981015900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Юником

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Юником

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Юником

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13686)/Стоимость активов (68774) = 19.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Юником

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15437)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (103739+9713+0) = 13.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Юником

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15437)/Выручка (128889) = 11.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Юником

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13686)/Выручка (128889) = 10.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Юником

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Юником

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Юником

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Юником

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Юником

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.693

Индекс Альтмана Z = 10.1

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Юником

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (2.6), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (11.98%), рентабельность компании (10.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Юником

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить