ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНИКАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО "НОРД БРИДЖ" ИНН:1435259410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38704838 ОКВЭД:22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58632583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2791097
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68223680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68223680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60302900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года792780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года792780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68223680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36800
21103 Выручка за отчетный год64911767
21104 Выручка за предыдущий год17670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38391823
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2652-56
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2652-56
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-560
23403 Прочие доходы за отчетный год11660
23503 Прочие расходы за отчетный год5353
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3283-59
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16832
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3115-91
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНИКАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД БРИДЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНИКАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД БРИДЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНИКАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД БРИДЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3115)/Стоимость активов (6822) = 45.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНИКАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД БРИДЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3839+0+0) = 69.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНИКАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД БРИДЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2652)/Выручка (6491) = 40.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНИКАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД БРИДЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3115)/Выручка (6491) = 47.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНИКАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД БРИДЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНИКАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД БРИДЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНИКАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД БРИДЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНИКАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД БРИДЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНИКАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД БРИДЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.457

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.481

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.614

Х5 = Выручка/Активы = 0.951

Индекс Альтмана Z = 6.662

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНИКАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД БРИДЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (7.76), коэффициент текущей ликвидности (8.61), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (40.86%), рентабельность компании (47.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНИКАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД БРИДЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить