ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОИТЕЛЬНЫХ РАБОТ" ИНН:1435259762 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38705401 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63437321080
11504 Основные средства на конец предыдущего года3210825580
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года91910
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63528321990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3219925580
12103 Запасы на конец отчетного года4689722339138
12104 Запасы на конец предыдущего года2233936840
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года90700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3909312280802783
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22396547420
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года280028000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года280028000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года216391664473
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16644170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4631732548840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года250769116790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5267022870833394
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года282968142370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года724430800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30806280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72543090175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30906380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года47470
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5194012839463219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года279831135990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5194482839930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года279878135990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5267022870833394
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года282968142370
21103 Выручка за отчетный год4350061849759951
21104 Выручка за предыдущий год18497500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4329121851099745
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18510900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2094-1340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2094-1340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7400
23403 Прочие доходы за отчетный год2010350
23404 Прочие доходы за предыдущий год103500
23503 Прочие расходы за отчетный год71112810
23504 Прочие расходы за предыдущий год128100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1403-4540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-45400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год281041
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год9100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1122-363165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1122-3630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36300
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31308000
32008 Величина капитала на 31309000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))416400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)416400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))416400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)416400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31724400
33008 Величина капитала на 31725400
36003 Чистые активы на 31725400
36004 Чистые активы на 31309000
41103 Поступления – всего за отчетный год33144900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год31361700
41193 Прочие поступления за отчетный год1783200
41203 Платежи – всего за отчетный год59336200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год29782800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год816800
41293 Прочие платежи за отчетный год28736600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-26191300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-26191300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОИТЕЛЬНЫХ РАБОТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОИТЕЛЬНЫХ РАБОТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОИТЕЛЬНЫХ РАБОТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1122)/Стоимость активов (526702) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОИТЕЛЬНЫХ РАБОТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2094)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (432912+0+0) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОИТЕЛЬНЫХ РАБОТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2094)/Выручка (435006) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОИТЕЛЬНЫХ РАБОТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1122)/Выручка (435006) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОИТЕЛЬНЫХ РАБОТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОИТЕЛЬНЫХ РАБОТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОИТЕЛЬНЫХ РАБОТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОИТЕЛЬНЫХ РАБОТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОИТЕЛЬНЫХ РАБОТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = -0.661

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОИТЕЛЬНЫХ РАБОТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОИТЕЛЬНЫХ РАБОТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить