ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКАЯ РЫБНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1435259882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38705720 ОКВЭД:15.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года327777103128470
11504 Основные средства на конец предыдущего года771031280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3277771030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года771031280
12103 Запасы на конец отчетного года24805778956652304825
12104 Запасы на конец предыдущего года7789566523050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1951417823111722978
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17823111700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6792984362871909
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29843728720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4499825641152180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года256411521951990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4827525718153215328182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года257181532253280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6928354600
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3546000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3576338235450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года33823546-3730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1051469383555-362790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69383556-3630
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2819080500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года805000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2819080500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года805000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года846116797115795280975
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167971158052810
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11101178186409997
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11781864100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года957117975117660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179751176656910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4827525718153215328182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года257181532253280
21103 Выручка за отчетный год7835277218364147724826
21104 Выручка за предыдущий год772183641477250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7283971851225098097616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год718512250957940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55135367139050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53671390519310
22203 Управленческие расходы за отчетный год1937172700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1727000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3576364035460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36403546-3730
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23504 Прочие расходы за предыдущий год259000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3576338235450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33823546-3730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год357633823545-372790
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33823546-3730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3576338235450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33823546-3730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ РЫБНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ РЫБНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ РЫБНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3576)/Стоимость активов (48275) = 7.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ РЫБНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3576)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72839+0+1937) = 4.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ РЫБНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3576)/Выручка (78352) = 4.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ РЫБНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3576)/Выручка (78352) = 4.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ РЫБНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ РЫБНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ РЫБНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ РЫБНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ РЫБНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.757

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.278

Х5 = Выручка/Активы = 1.623

Индекс Альтмана Z = 2.572

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.572<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ РЫБНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.11), коэффициент текущей ликвидности (4.7), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (4.56%), рентабельность компании (4.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ РЫБНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить