Общество с ограниченной ответственностью "Триумф" ИНН:1435259900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38705789 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5200396
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года457200396
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года300460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года457200396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45720010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года457200396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300460
21103 Выручка за отчетный год155913914461
21104 Выручка за предыдущий год139100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14020896
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год120200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15713913565
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1571893565
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1571893565
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1571893565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157)/Стоимость активов (457) = 34.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1402+0+0) = 11.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (1559) = 10.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157)/Выручка (1559) = 10.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.344

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.344

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.143

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.07%), рентабельность компании (10.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить