Общество с ограниченной ответственностью "Мас-Дом" ИНН:1435260479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38706628 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года540245150
11504 Основные средства на конец предыдущего года451500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года540245150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года451500
12103 Запасы на конец отчетного года12553901197
12104 Запасы на конец предыдущего года3905080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90781115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7818130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9477553396
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75533960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года229119264707
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года192647170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года769464414707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года644147170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года762003898
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года640500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года763064153908
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года641539080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6426799
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года268090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6426799
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года268090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года769464414707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года644147170
21103 Выручка за отчетный год8529158807542
21104 Выручка за предыдущий год1588075420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6938123023151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1267931510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год159135784391
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год320143910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150435784391
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год316843910
23503 Прочие расходы за отчетный год196771493
23504 Прочие расходы за предыдущий год7714930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130828073898
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год239738980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130828073898
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год239738980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год130803898
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год239700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мас-Дом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мас-Дом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мас-Дом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1308)/Стоимость активов (7694) = 17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мас-Дом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1504)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6938+87+0) = 21.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мас-Дом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1504)/Выручка (8529) = 17.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мас-Дом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1308)/Выручка (8529) = 15.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мас-Дом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мас-Дом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мас-Дом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мас-Дом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мас-Дом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 119.219

Индекс Альтмана Z = 128.772

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мас-Дом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.8), коэффициент быстрой ликвидности (16.2), коэффициент текущей ликвидности (35.81), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (17.63%), рентабельность компании (15.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мас-Дом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить