ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДЭКСПРЕСС +" ИНН:1435260648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38706820 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года988000
11504 Основные средства на конец предыдущего года52000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9885200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года52000
12103 Запасы на конец отчетного года403190100
12104 Запасы на конец предыдущего года3191001000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29757600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года576000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3145232500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2325000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3482322000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32201001000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года447032720100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32721001000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20211500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года115000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3022150100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2151001000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1980239600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2396000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года218763200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года632000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года29000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4167305700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3057000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года447032720100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32721001000
21103 Выручка за отчетный год262031640000
21104 Выручка за предыдущий год16400000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год262031640000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16400000
22203 Управленческие расходы за отчетный год259501625600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16256000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25314400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год144000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25314400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год144000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год512900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20211500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год115000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20211500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год115000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДЭКСПРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДЭКСПРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДЭКСПРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (202)/Стоимость активов (4470) = 4.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДЭКСПРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+25950) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДЭКСПРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (253)/Выручка (26203) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДЭКСПРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (202)/Выручка (26203) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДЭКСПРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДЭКСПРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДЭКСПРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДЭКСПРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДЭКСПРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.072

Индекс Альтмана Z = 2.508

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.508<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДЭКСПРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.97%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДЭКСПРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить