ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКСТАР" ИНН:1435260937 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38707185 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4100
12103 Запасы на конец отчетного года5496010
12104 Запасы на конец предыдущего года60100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8315424324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4243240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года374102201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1022010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9238586535
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5865350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9238627535
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6275350
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года161931563
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года315630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161932573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года325730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года426800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3351302462
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3024620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7619302462
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3024620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9238627535
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6275350
21103 Выручка за отчетный год88587679540
21104 Выручка за предыдущий год76795400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78100472
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1048767968
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7679680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год738600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104829368
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год293680
23503 Прочие расходы за отчетный год37195
23504 Прочие расходы за предыдущий год1950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101127463
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год274630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82931563
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год315630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82931563
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год315630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКСТАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКСТАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКСТАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (829)/Стоимость активов (9238) = 8.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКСТАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1048)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7810+0+0) = 13.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКСТАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1048)/Выручка (8858) = 11.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКСТАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (829)/Выручка (8858) = 9.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКСТАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКСТАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКСТАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКСТАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКСТАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.637

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.212

Индекс Альтмана Z = 5.427

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКСТАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (11.83%), рентабельность компании (9.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКСТАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить