ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕВРОМЕД-СЕРВИС" ИНН:1435261151 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38707498 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года67100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года67100
12103 Запасы на конец отчетного года14780
12104 Запасы на конец предыдущего года7800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41927
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2398632
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года986320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23769632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7696320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2353-1326570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13265700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2343-1316580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13165800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года126715130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года151300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109957252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года572520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2366208552
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2085520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23769632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7696320
21103 Выручка за отчетный год443030851665
21104 Выручка за предыдущий год308500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1041585978
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33892500687
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год250000
22203 Управленческие расходы за отчетный год451042656
22204 Управленческие расходы за предыдущий год426500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1121-1765681
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-176500
23403 Прочие доходы за отчетный год10471870
23404 Прочие доходы за предыдущий год18700
23503 Прочие расходы за отчетный год89728317
23504 Прочие расходы за предыдущий год28300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-971-1861664
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-186100
24603 Прочее за отчетный год55-3594
24604 Прочее за предыдущий год3500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1026-1896570
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-189600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1026-1896570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-189600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕВРОМЕД-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕВРОМЕД-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕВРОМЕД-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1026)/Стоимость активов (23) = -4460.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕВРОМЕД-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1041+0+4510) = -20.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕВРОМЕД-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1121)/Выручка (4430) = -25.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕВРОМЕД-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1026)/Выручка (4430) = -23.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕВРОМЕД-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕВРОМЕД-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕВРОМЕД-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕВРОМЕД-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -101.87

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕВРОМЕД-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -46.783

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -44.609

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -42.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.99

Индекс Альтмана Z = -737.06

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕВРОМЕД-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-101.87), рентабельность продукции (-25.3%), рентабельность компании (-23.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕВРОМЕД-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить