Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания "Марка-75" ИНН:1435261190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38707699 ОКВЭД:26.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2398024735136305195
11504 Основные средства на конец предыдущего года247351363018050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2398024735136300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года247351363018050
12103 Запасы на конец отчетного года9419271021296
12104 Запасы на конец предыдущего года92710212960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3043448218736552
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4482187389440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79631263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6312630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4063547219870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54721987103030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28043302061561713106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3020615617121080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1433-1291-69764
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1291-697640
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года103771440500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14405000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года103771440500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14405000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2099209920990
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2099209900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17000149941421512660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1499414215120440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1909917093163140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1709316314120440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28043302061561713106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3020615617121080
21103 Выручка за отчетный год4352193047030
21104 Выручка за предыдущий год1930470300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4491320553610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3205536100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-139-1275-6580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1275-65800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-139-1275-6580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1275-65800
23503 Прочие расходы за отчетный год111671105982
23504 Прочие расходы за предыдущий год16711059820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-150-1291-4740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1291-474800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-150-1291-47464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1291-474640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Марка-75

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Марка-75

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Марка-75

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-150)/Стоимость активов (28043) = -0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Марка-75

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4491+0+0) = -3.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Марка-75

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-139)/Выручка (4352) = -3.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Марка-75

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-150)/Выручка (4352) = -3.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Марка-75

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Марка-75

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Марка-75

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Марка-75

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Марка-75

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.461

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.049

Х5 = Выручка/Активы = 0.155

Индекс Альтмана Z = -0.216

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Марка-75

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-3.19%), рентабельность компании (-3.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Марка-75

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить