Общество с ограниченной ответственностью "Центр" ИНН:1435261296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38707771 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2322920
11504 Основные средства на конец предыдущего года29200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2322920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28006
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года168417815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4188150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года448417966
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4189660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года680709966
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7099660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года216216216
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2162160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года447472521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4725210
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7110
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года670699737
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6997370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года680709966
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7099660
21103 Выручка за отчетный год2003509920
21104 Выручка за предыдущий год35099200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85939070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39077210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6590920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-39800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-659-398199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3981990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-659-398193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3981320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-659-398132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3981320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-659)/Стоимость активов (680) = -96.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (859+0+0) = -76.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-659)/Выручка (200) = -329.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-659)/Выручка (200) = -329.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.969

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.969

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = -9.648

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-329.5%), рентабельность компании (-329.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить