ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОСТРОЙ" ИНН:1435261419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13125803 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37149246534143
11504 Основные средства на конец предыдущего года2465341430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37149246534143
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2465341430
12103 Запасы на конец отчетного года1895266385072013
12104 Запасы на конец предыдущего года63850720130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10215811269972817
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113042728170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года778513396
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85132130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года291761185405145226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1854051452270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года328910210058149369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2100581493690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-628832187507
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года320875070
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4861100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4861100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года83574255324653
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2553246540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года203013181308137209
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1813181372090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года286587206840141862
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2068501418620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года328910210058149369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2100581493690
21103 Выручка за отчетный год17785897871115868
21104 Выручка за предыдущий год97871960790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1700157505672460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85324715920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78432281543408
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12547244870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78431232043408
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125477950
23303 Проценты к уплате за отчетный год7079511935914
23304 Проценты к уплате за предыдущий год511900
23404 Прочие доходы за предыдущий год3020
23503 Прочие расходы за отчетный год1026059720
23504 Прочие расходы за предыдущий год60513140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-949612597496
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14074830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год252970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-949610077496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11553860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9496)/Стоимость активов (328910) = -2.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7843)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (170015+0+0) = 4.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7843)/Выручка (177858) = 4.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9496)/Выручка (177858) = -5.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.27

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.019

Индекс Альтмана Z = 1.462

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.462<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (4.41%), рентабельность компании (-5.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить